توظيف تقنيات الذكاء الاصطناعي كمدخل لتحسين الأداء المالي في المصارف الإسلامية الليبية (دراسة ميدانية على الإدارات العامة للمصارف الإسلامية في ليبيا)

المؤلفون

  • عبدالفتاح محمد كرزمه أستاذ مساعد ، قسم المحاسبة، كلية الاقتصاد مسلاته، الجامعة الأسمرية الإسلامية، زليتن، ليبيا
  • ناصر ميلاد بن يونس أستاذ مشارك ، قسم المحاسبة، كلية الاقتصاد ، الجامعة الأسمرية الإسلامية، زليتن، ليبيا

DOI:

https://doi.org/10.37375/esj.v9i1.4000

الكلمات المفتاحية:

إدارة المخاطر المالية، الربحية، السيولة، المصارف الإسلامية، تقنيات الذكاء الاصطناعي

الملخص

هدفت هذه الدراسة إلى معرفة دور توظيف تقنيات الذكاء الاصطناعي في تحسين الأداء المالي في المصارف الإسلامية الليبية، وللإجابة على تساؤلات واختبار فرضيات الدراسة تم الاعتماد على المنهج الوصفي التحليلي، و استخدمت الدراسة أسلوب العينة القصدية لمجتمع الدراسة تمثلت في مدراء الادارات ونوابهم ورؤساء الأقسام بالإدارات العامة للمصارف الإسلامية الليبية العاملة بمدينة طرابلس(مصرف الاندلس، مصرف اليقين، المصرف الإسلامي الليبي، مصرف النوران)، حيث بلغ عدد الاستبانات المستخدمة في هـذه الدراسـة (82) استبانة، واشتملت الاستبانة على ثلاثة محاور أساسية تم الإجابة عن فقراتها وفقاً لنظام ليکرت الخماسي ، تم تحليل البيانات باستخدام البرنامج الإحصائي (SPSS) لاختبار صحة نموذج الدراسة وصولا إلى أنه يوجد دور لتوظيف تقنيات  الذكاء الاصطناعي في تحسين ربحية المصارف الإسلامية،  يوجد دور لتوظيف تقنيات  الذكاء الاصطناعي في تحسين مستوى السيولة في للمصارف الإسلامية،  يوجد دور لتوظيف تقنيات  الذكاء الاصطناعي في تعزيز إدارة المخاطر المالية في المصارف الإسلامية، وبناء على ما تم التوصل إليه من نتائج توصي الدراسة بعدة توصيات أهمها: تبني استراتيجية مؤسسية متكاملة للتحول الرقمي من خلال اعتماد المصارف الإسلامية خططًا استراتيجية واضحة لتوظيف تقنيات الذكاء الاصطناعي ضمن منظومة عملها، بما يضمن توجيه هذه التقنيات نحو رفع الكفاءة التشغيلية، وتحسين جودة القرارات المالية، وتعظيم العوائد، تطوير أنظمة ذكية لإدارة السيولة وذلك بتوظيف النماذج التحليلية المتقدمة في التنبؤ بالتدفقات النقدية وإدارة الأصول والخصوم، بما يسهم في تحسين القدرة على الوفاء بالالتزامات المالية وتعزيز الاستقرار المالي للمصرف

المراجع

بريك، علا مازن(2023). أثر الذكاء الاصطناعي في الحد من مخاطر الاحتيال في البنوك التجارية الأردنية المدرجة في بورصة عمان للأوراق المالية، مجلة العلوم الإدارية وتكنولوجيا المعلومات، 9(3)،85-113.

دياب، ريهام محمود. (2022). دور الذكاء الاصطناعي في تحسين أداء الخدمات المصرفية. المجلة العربية للمعلوماتية وأمن المعلومات، 3(9)، 67 96

الطراونة، حسين احمد خليل(2024). دور الذكاء الاصطناعي في تحسين الأداء المالي باستخدام بطاقة الأداء المتوازن للبنوك التجارية الأردنية-دراسة تحليلية من وجهة نظر العاملين بالبنوك، مجلة سلسلة الاعمال المنارة،3(4)، 519-557.

طيبي، إكرام، ومولاي ،أمينة(2023) تطبيقات الذكاء الاصطناعي على أداء البنوك التجارية –دراسة حالة البنوك التجارية لولايتي البيض وتيارت، مجلة دراسات اقتصادية،23(1)، 33-48.

علي، محمد بخيت محمد(2025). أثر الذكاء الاصطناعي على تحسين الأداء المالي في المصارف السودانية-دراسة تطبيقية على بنك أمدرمان الوطني، مجلة العلوم الإنسانية والطبيعية،6(10)، 68-87.

المصاروة، عبدالله(2021). أثر الذكاء الاصطناعي في الأداء المؤسسي(متغير وسيط رأس المال الفكري) في البنوك التجارية في الأردن، رسالة ماجستير غير مشورة، جامعة آل البيت، الأردن.

Alam, Nafis, Gupta, Lokesh, & Zameni, Amin. (2022). Fintech and Islamic finance: Digitalization, development and disruption. Springer.

https://doi.org/10.1007/978-3-030-97349-6

Brynjolfsson, E., & McAfee, A. (2017). Machine, platform, crowd: Harnessing our digital future. W. W. Norton & Company.

Bussmann, Niklas, Giudici, Paolo, Marinelli, Domenico, & Papenbrock, Jochen. (2021). Explainable artificial intelligence in credit risk management. Computational Economics, 57(1), 203–216.

https://doi.org/10.1007/s10614-020-10042-0

Goodfellow, I., Bengio, Y., & Courville, A. (2016). Deep learning. MIT Press.

grawal, A., Gans, J., & Goldfarb, A. (2018). Prediction machines: The simple economics of artificial intelligence. Harvard Business Review Press.

Hassan, M. Kabir, Rabbani, Mustafa Raza, & Abdulla, Yusuf. (2020). Artificial intelligence and Islamic finance. Journal of Islamic Monetary Economics and Finance, 6(Special Issue 1), 217–242.

https://doi.org/10.21098/jimf.v6i0.1187

Hastie, T., Tibshirani, R., & Friedman, J. (2017). The elements of statistical learning: Data mining, inference, and prediction (2nd ed.). Springer.

Jurafsky, D., & Martin, J. H. (2021). Speech and language processing (3rd ed.). Pearson.

Kou, Gang, Peng, Yi, & Wang, Guangtao. (2021). Evaluation of clustering algorithms for financial risk analysis using machine learning techniques. Information Sciences, 538, 111–126.

https://doi.org/10.1016/j.ins.2020.05.047

Qasaimeh, G. M., & Jaradeh, H. E. (2022). The impact of artificial intelligence on the effective applying of cyber governance in jordanian commercial banks. International Journal of Technology, Innovation and Management (IJTIM), 2(1)

Russell, S., & Norvig, P. (2021). Artificial intelligence: A modern approach (4th ed.). Pearson

Shinkafi, Aliyu Ahmed, Ali, Norazlina Abd Wahab, & Choudhury, Masudul Alam. (2023). Shariah governance and fintech adoption in Islamic banking. Journal of Islamic Accounting and Business Research, 14(2), 245–262.

https://doi.org/10.1108/JIABR-05-2021-0146

Vives, Xavier. (2019). Digital disruption in banking. Annual Review of Financial Economics, 11, 243–272.

https://doi.org/10.1146/annurev-financial-100719-120854

Wilson, Rodney. (2020). The development of Islamic finance in the digital age. Islamic Economic Studies, 28(1), 1–20.

Zavolokina, Liudmila, Dolata, Mateusz, & Schwabe, Gerhard. (2016). FinTech—What’s in a name? Proceedings of the International Conference on Information Systems (ICIS)

التنزيلات

منشور

2026-04-01

كيفية الاقتباس

توظيف تقنيات الذكاء الاصطناعي كمدخل لتحسين الأداء المالي في المصارف الإسلامية الليبية (دراسة ميدانية على الإدارات العامة للمصارف الإسلامية في ليبيا). (2026). مجلة الدراسات الاقتصادية, 9(1), 239-223. https://doi.org/10.37375/esj.v9i1.4000